黑龍江投資玻利維亞ODI備案需要如何辦理I8IZ3859668

1.境外投資備案代理
2.提供對(duì)外投資審批流程咨詢(xún)
3.個(gè)人37號(hào)文政策服務(wù)咨詢(xún)
4.提供境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)/備案代辦服務(wù)
5.返程投資、紅籌架構(gòu)、VIE架構(gòu)

    部長(zhǎng)鐘山日前表示，去年我國(guó)境外投資備案下降，主要是非理性境外投資備案有效遏制。下一步要規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)真實(shí)性、合規(guī)性，繼續(xù)控制非理性投資。據(jù)悉，自2008年開(kāi)始，我國(guó)企業(yè)境外投資備案開(kāi)始進(jìn)入了“快車(chē)道”，海外投資連創(chuàng)新高。在全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)錯(cuò)綜復(fù)雜的大下，多管齊下嚴(yán)防非理性境外投資備案風(fēng)險(xiǎn)顯得尤為重要。

　　數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)非金融類(lèi)對(duì)外直接投資額于2016年創(chuàng)下1701億美元的高紀(jì)錄，同比增長(zhǎng)44.1%。再根據(jù)公開(kāi)資料整理，2015年我國(guó)跨境并購(gòu)?fù)顿Y量544.4億美元，跨境并購(gòu)?fù)顿Y流向的前五大行業(yè)分別是制造業(yè)、(信息傳輸、)信息技術(shù)服務(wù)業(yè)、金融業(yè)、采礦業(yè)以及文化、體育、業(yè)，其中文化、體育、業(yè)占比為5.9%，房地產(chǎn)業(yè)占比為3.8%。文化、體育、業(yè)跨境并購(gòu)金額32.3億美元，同比31.3億美境外投資元，成為同期全部跨境并購(gòu)涉及行業(yè)中投資增速快的行業(yè)。不過(guò)，層在中也發(fā)現(xiàn)，一些企業(yè)的境外投資備案出現(xiàn)了非理性投資行為。

　　何為非理性境外投資備案行為？一言以蔽之，這是指并非真正意義的實(shí)體投資，有可能是以境外投資備案或并購(gòu)之名，達(dá)到把境內(nèi)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到境外之實(shí)。這種非理性投資集中于房地產(chǎn)、、影城、業(yè)、體育等領(lǐng)域的境外投資備案。從這些投資行為中可以歸納出這樣一些特征：一是大額非主業(yè)投資，盲目集中于房地產(chǎn)、、影城、業(yè)、體育等領(lǐng)域；二是決策隨意，一些過(guò)去從未過(guò)海外業(yè)務(wù)的企業(yè)，由于趨勢(shì)潮流或虛榮心去海外盲目并購(gòu)，例如鋼鐵廠(chǎng)收購(gòu)海外影視公司，餐飲企業(yè)投資海司或足球；三是并購(gòu)標(biāo)的企業(yè)估值具有巨大彈性空間，短期內(nèi)盈利性不明顯；四是并購(gòu)標(biāo)的技術(shù)含量有限，并購(gòu)行為不能帶來(lái)國(guó)技進(jìn)步；五是并購(gòu)行為不能獲取戰(zhàn)略性緊缺資源，也不能?chē)?guó)內(nèi)產(chǎn)品出口；六是對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)薄弱，有些企業(yè)的自身負(fù)債率已經(jīng)很高，仍要借一大筆錢(qián)去海外并購(gòu)，且并購(gòu)標(biāo)的還是連續(xù)虧損、令人避之不及的“爛攤子”，而收購(gòu)企業(yè)對(duì)溢價(jià)收購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)也并未充分論等等。

　　從風(fēng)險(xiǎn)角度看，近些年來(lái)，由于發(fā)達(dá)和新興經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇普遍乏力，部分地區(qū)地緣局勢(shì)緊張依舊，某些東道商難言樂(lè)觀(guān)。在“走出去”中，局勢(shì)及地緣局勢(shì)風(fēng)險(xiǎn)已成投資和經(jīng)營(yíng)決策中必不可少的考量因素。而局勢(shì)及地緣局勢(shì)風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性大大了境外投資備案準(zhǔn)確評(píng)估分析的難度，加上對(duì)國(guó)外不熟悉、對(duì)國(guó)外法律風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，要與非組織等民間機(jī)構(gòu)溝通，應(yīng)對(duì)復(fù)雜的工會(huì)問(wèn)題、勞務(wù)糾紛等問(wèn)題，成為企業(yè)境外投資備案中亟待解決的“短板”，而非理性投資就更容易招致這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

　　從風(fēng)險(xiǎn)層面來(lái)看，我國(guó)部分企業(yè)在國(guó)外經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)、、影城、業(yè)乃至并購(gòu)體育，但其自身主業(yè)與并購(gòu)標(biāo)的并不相關(guān)。由于自身核心資源與參與海外市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)所需要的能力并不匹配，中資企業(yè)跨境并境外投資備案購(gòu)非主業(yè)的海外資產(chǎn)，很難與國(guó)內(nèi)資源形成深度融合，同時(shí)還進(jìn)一步加大了企業(yè)的難度和跨度。此外，海外經(jīng)營(yíng)所需要的并非一次購(gòu)買(mǎi)就能，也不是一朝一夕就能，公司的海外資產(chǎn)若長(zhǎng)期孤立于國(guó)內(nèi)主業(yè)經(jīng)營(yíng)之外，就很容易喪失對(duì)海外資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)在預(yù)算成本等方面的控制，蘊(yùn)藏著較大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　再?gòu)牡赖嘛L(fēng)險(xiǎn)方面看，一些企業(yè)的境外投資備案與產(chǎn)業(yè)相去甚遠(yuǎn)，有明顯的資本轉(zhuǎn)移嫌疑。換言之，就是在直接投資的包裝下，通過(guò)價(jià)格與價(jià)值嚴(yán)重偏離的收購(gòu)行為轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，進(jìn)而使這些企業(yè)的境外投資備案成了、逃稅、資本方面的重要渠道。特別是那些盲目采用杠桿資金去海外收購(gòu)的就更危險(xiǎn)。目前我國(guó)企業(yè)海外收購(gòu)常見(jiàn)的有、債券、內(nèi)保外貸、上市公司、聯(lián)出資等，而杠桿收購(gòu)的大特點(diǎn)就是收購(gòu)方只投入少量資金，但這類(lèi)“四兩撥千斤”的杠桿收購(gòu)，難度極大，稍有不慎，就會(huì)兩頭都遭受杠桿重?fù)簦�很容易引爆機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　因而，從層面看，現(xiàn)在尤其需要嚴(yán)格把控企業(yè)境外投資備案方向。只要方向?qū)︻^了，什么樣的境外投資備案都應(yīng)當(dāng)是理性投資。就整體戰(zhàn)略布局而言，毋庸置疑，我國(guó)企業(yè)“走出去”，從根本上講一定要服務(wù)于的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和開(kāi)放戰(zhàn)略，服務(wù)于國(guó)內(nèi)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和升級(jí)，服務(wù)于我國(guó)產(chǎn)業(yè)的全球布局，服務(wù)于我國(guó)在全球產(chǎn)業(yè)鏈中的位置由中低端向中高端攀升的大方向。為此，應(yīng)積極鼓勵(lì)和支持那些真正具有綜合實(shí)力的企業(yè)“走出去”，開(kāi)拓市場(chǎng)，從而形成境外投資備案企業(yè)主體；當(dāng)下，應(yīng)以“一帶一路”建設(shè)為主要布局路線(xiàn)，全力境外投資備案的規(guī)模效益。為此，積極推動(dòng)境外投資備案領(lǐng)域的立法是個(gè)大前提。

    2017年9月至10月，李某為實(shí)現(xiàn)向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用26名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度，將個(gè)人資金分拆購(gòu)匯后匯往境外，轉(zhuǎn)移資金合計(jì)129.73萬(wàn)美元。
該行為違反《個(gè)人辦法》第七條，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《條例》第三十九條，處以罰款54萬(wàn)元幣。
其中，、和渤海的各一分支行因違規(guī)辦理內(nèi)保外貸被罰，和的各一分支行則因違規(guī)辦理個(gè)人分拆售付匯被罰，此外，南洋商業(yè)（）上海分行因違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯業(yè)務(wù)、金華分行因違規(guī)辦理貿(mào)易業(yè)務(wù)收到百萬(wàn)級(jí)罰單。
該行上述行對(duì)外投資為違反《跨境規(guī)定》第十二條及第二十八條。根據(jù)《條例》第四十七條，處以罰沒(méi)款134.85萬(wàn)元幣。
該行上述行為違反《個(gè)人辦法》第七條。根據(jù)《條例》第四十七條，處以罰沒(méi)款60萬(wàn)ODI登記備案元幣。
2015年3月至2017年1月，博采林電子科技（深圳）有限公司辦理登記未如實(shí)返程投資企業(yè)實(shí)際控制人信息，并違規(guī)匯出利潤(rùn)318.82萬(wàn)美元。
2015年12月，浙江九龍山旅游有限公司對(duì)外支付預(yù)付298ODI備案萬(wàn)美元，無(wú)實(shí)際對(duì)應(yīng)進(jìn)口貨物。
案例14：籍陳某買(mǎi)賣(mài)案

        據(jù)統(tǒng)計(jì)，2019年1-4月，全國(guó)新設(shè)立外商投資企業(yè)13039家，同比下降31.4%；實(shí)際使用外資金額451.4億美元，同比增長(zhǎng)3.5%（折3052.4億元，同比增長(zhǎng)6.4%）（未含境外投資備案、、保險(xiǎn)領(lǐng)域數(shù)據(jù)，下同）。
    4月當(dāng)月，全國(guó)新設(shè)立外商投資企業(yè)3423家，同比下降2境外投資備案6.6%；實(shí)際使用外資金額93.4億美元，同比增長(zhǎng)2.8%（折629.5億元，同比增長(zhǎng)6.3%）。


黑龍江投資玻利維亞ODI備案需要如何辦理2021-07-14 14:57:57
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